Бухгалтерия для IT-компаний и консалтинга в ОАЭ
Для софтверных и AI-компаний, студий, которые работают с фрилансерами за рубежом, и консалтинговых компаний, чаще всего во фризонах. Ведём учёт в нескольких валютах, обрабатываем счета подрядчиков из любых стран, сдаём НДС с обратным начислением и корпоративный налог и по каждому потоку дохода проверяем, применима ли ставка 0%.
- Счета подрядчиковИз любых стран
- Обратное начислениеНДС на импорт услуг
- 0% или 9%CT по каждому потоку дохода
Где учёт IT и консалтинга становится сложным
Софтверные, SaaS и AI-компании
Подписки и лицензии продаются за рубеж, облачные сервисы оплачиваются в долларах, разработчики работают в нескольких странах. Ведём учёт в каждой валюте и показываем маржу по клиентам и продуктам.
Студии с фрилансерами за рубежом
Десятки мелких счетов в месяц от художников, разработчиков и подрядчиков из других стран. Каждый нужно учесть, связать с оплатой и включить в декларацию НДС по обратному начислению.
Управленческий и IT-консалтинг
Гонорары по проектам и клиентам, перевыставленные расходы, партнёры, которым платит компания. Собственнику нужно видеть, какие проекты действительно приносят деньги.
Компания во фризоне с зарубежными клиентами
Компанию открыли во фризоне в расчёте на налог 0%. Квалифицируется ли доход на самом деле, лучше проверить до декларации, а не после.
Основатель с компаниями в разных странах
Разработка за рубежом, продажи через компанию в ОАЭ. Платежи между вашими компаниями должны соответствовать рыночным условиям, и учёт должен это показывать.
Учёт, который успевает за распределённой командой
От счетов подрядчиков до декларации по корпоративному налогу: весь цикл, во всех валютах, в которых вы работаете.
- Ежемесячный учёт в Zoho Books, QuickBooks или Xero, со сверкой банковских счетов и карт в каждой валюте
- Счета фрилансеров и зарубежных подрядчиков: собираем, учитываем и связываем с оплатами, даже если их десятки в месяц
- Приём чеков и документов через Telegram-бот: переслали счёт, остальное делаем мы
- Регистрация и квартальные декларации НДС, с обратным начислением на услуги из-за рубежа
- Проверка нулевой ставки НДС по каждому договору с клиентами за пределами ОАЭ
- Регистрация и годовая декларация по корпоративному налогу; для компаний во фризонах проверяем квалифицированный доход по каждому потоку
- Выручка и маржа по клиентам и проектам в ежемесячном отчёте собственнику
- Расчёт зарплаты команды в ОАЭ и выплата к сроку через WPS
- Финансовый директор на аутсорсе: бюджет, план движения денег, отчётность для инвесторов
Какие клиенты приносят деньги и сколько налога впереди
Пример ежемесячной сводки для студии разработки и дизайна во фризоне. Цифры условные.
| Клиент | Выручка | Подрядчики | Маржа | Оплата счёта |
|---|---|---|---|---|
| Игровой издатель, Европа | 140 000 | 91 000 | 35% | Оплачено |
| SaaS-компания, Великобритания | 96 000 | 48 000 | 50% | В срок |
| Студия мобильных приложений, США | 72 000 | 50 400 | 30% | Просрочка 25 дней |
| Розничная сеть, Дубай | 64 000 | 25 600 | 60% | Срок через 7 дней |
| Финтех-стартап, Сингапур | 40 000 | 22 000 | 45% | В срок |
Что важно знать IT- и консалтинговой компании о налогах в ОАЭ
Обратное начисление на зарубежные услуги
Услуги подрядчиков из-за рубежа облагаются по механизму обратного начисления (reverse charge): вы сами начисляете НДС 5% и, как правило, принимаете его к вычету в той же декларации. Обычно суммы взаимно гасятся, но каждый счёт всё равно нужно учесть.
Нулевая ставка для зарубежных клиентов
Услуги клиентам за пределами ОАЭ могут облагаться по ставке 0%, если выполнены условия; услуги клиентам в ОАЭ облагаются по стандартной ставке 5%. Регистрация обязательна, когда облагаемый оборот за 12 месяцев превышает AED 375 000.
Ставка 0% не применяется автоматически
Квалифицированный резидент свободной зоны (QFZP) платит 0% только с квалифицированного дохода. У многих IT- и консалтинговых компаний, которые продают услуги клиентам на Mainland или независимым зарубежным клиентам, такого дохода от этих услуг нет, и прибыль свыше AED 375 000 облагается по ставке 9%. Проверять нужно каждый поток дохода отдельно.
Присутствие, аудит и порог de minimis
QFZP обязан иметь достаточное реальное присутствие в ОАЭ и аудированную отчётность. Если неквалифицированный доход превышает 5% общей выручки или AED 5 млн (что меньше), ставка 0% за этот период теряется.
Платежи вашим другим компаниям
Вознаграждения другим компаниям основателя, внутригрупповые платежи за разработку и займы между ними должны соответствовать рыночным условиям по правилам трансфертного ценообразования.
От разрозненных счетов к системе
Цена зависит от объёма операций, а не от отрасли
Ежемесячное сопровождение – от AED 700, полная финслужба с НДС и зарплатой – от AED 2 000 в месяц. Точную цену назовём после разбора вашего учёта.
Что спрашивают IT- и консалтинговые компании
Как работает обратное начисление НДС на услуги зарубежных подрядчиков в ОАЭ?
Если компания стоит на учёте по НДС, она сама начисляет 5% на услуги подрядчиков из-за рубежа и, как правило, принимает этот налог к вычету в той же декларации. Обычно суммы взаимно гасятся, но каждый счёт должен быть и в учёте, и в декларации.
Облагаются ли НДС IT-услуги для клиентов за пределами ОАЭ?
Услуги клиентам за пределами ОАЭ могут облагаться по ставке 0%, если выполнены условия; услуги клиентам в ОАЭ облагаются по ставке 5%. Выполнены ли условия, зависит от договора и клиента, поэтому мы проверяем каждый договор до первого счёта.
Платит ли IT-компания во фризоне 0% корпоративного налога?
Только с квалифицированного дохода и только при статусе квалифицированного резидента свободной зоны (QFZP). Среди условий: достаточное присутствие в ОАЭ, аудированная отчётность и неквалифицированный доход в пределах 5% общей выручки или AED 5 млн (что меньше). У многих IT- и консалтинговых компаний, которые продают услуги клиентам на Mainland или независимым зарубежным клиентам, квалифицированного дохода от этих услуг нет, и прибыль свыше AED 375 000 облагается по ставке 9%. Мы проверяем это в рамках налогового сопровождения.
Нужно ли компании во фризоне регистрироваться по корпоративному налогу, если она рассчитывает на 0%?
Да. Каждая компания обязана встать на учёт по корпоративному налогу и сдавать декларацию, даже без прибыли или только с освобождённым доходом. Ставка 0% не отменяет обязанность отчитываться.
Может ли компания во фризоне применить Small Business Relief?
Нет, если она QFZP. Компания без этого статуса с выручкой до AED 3 млн может выбрать Small Business Relief в декларации за налоговые периоды, которые заканчиваются не позже 31 декабря 2026 года.
Нужен ли аудит IT-компании во фризоне ОАЭ?
QFZP обязан сдавать аудированную отчётность каждый год, независимо от выручки. Остальным компаниям она нужна для корпоративного налога при выручке свыше AED 50 млн. Мы ведём учёт так, чтобы аудитор мог работать с ним без доработок.
Сколько стоит бухгалтерия для IT-компании в Дубае?
Цена зависит от числа операций и счетов подрядчиков в месяц, а не от отрасли: от AED 700 за ежемесячное сопровождение, от AED 2 000 за полную финслужбу с НДС и зарплатой. Перед стартом считаем реальный объём, чтобы цена не менялась с первого месяца.
Давайте разберемся с финансами вашего бизнеса
Расскажите о компании: где она зарегистрирована, где ваши клиенты и подрядчики и как сейчас ведётся учёт. Ответим в течение рабочего дня.